Kadın Girişimcilere Vergi Avantajı Nasıl Uygulanır?
Kadın girişimcilere özel vergi avantajları, kazanç istisnaları, Bağkur desteği ve KOSGEB teşvikleri hakkında 2025 güncel rehber. Başvuru şartları ve örnek uygulamalar.
Kadın Girişimcilere Vergi Desteği Neden Veriliyor?
Kadın girişimciler, Türkiye’nin ekonomik büyümesinde önemli bir role sahip.
Ancak iş kurma aşamasında karşılaşılan finansal zorluklar, kadınların girişimcilik oranını düşürüyor.
Bu nedenle devlet, kadın girişimcilerin daha rahat iş kurabilmeleri için vergi muafiyeti, kazanç istisnası ve sigorta prim desteği gibi özel teşvikler sunuyor.
Kadın girişimciler bu avantajlardan hem şahıs işletmesi hem de sermaye şirketi olarak yararlanabiliyor.
Kadın Girişimci Vergi Avantajı Nedir?
Kadın girişimcilere sağlanan vergi avantajı, “Genç Girişimci Kazanç İstisnası” olarak bilinen destek kapsamında uygulanır.
Bu teşvikten 18–29 yaş arası kadın girişimciler de faydalanabilir.
Bu istisna sayesinde:
-
İlk defa vergi mükellefi olan kadın girişimciler,
-
3 yıl boyunca yıllık 330.000 TL’ye kadar olan kazançları için gelir vergisinden muaf tutulur.
Bu rakam 2025 yılı için geçerlidir ve her yıl yeniden değerleme oranında artırılır.
Kadın Girişimci Vergi Avantajı Şartları
Vergi muafiyetinden yararlanmak için kadın girişimcilerin şu şartları taşıması gerekir:
-
Türkiye Cumhuriyeti vatandaşı olmak,
-
18–29 yaş arasında bulunmak,
-
İlk defa şahıs firması veya ortaklık kurmak,
-
Başka bir şirkette ortaklık veya sigortalı çalışma geçmişi bulunmamak,
-
Vergi dairesine “Genç Girişimci Bildirimi” vermek.
Bu şartları sağlayan kadın girişimciler, hem gelir vergisi muafiyetinden hem de Bağkur prim desteğinden yararlanabilir.
Bağkur Prim Desteği Kadın Girişimcilere Nasıl Uygulanır?
Kadın girişimciler, işletmelerini kurduklarında 12 ay boyunca Bağkur primlerini ödemezler.
Bu prim tutarları Hazine tarafından karşılanır.
2025 yılı itibarıyla bu destek yaklaşık 92.000 TL değerindedir.
Yani kadın girişimci, ilk yıl boyunca hiçbir prim ödemeden sosyal güvenlik sistemine kayıtlı kalır.
Destekten yararlanmak için:
-
Vergi dairesine kayıt sonrası SGK’ya 4B tescili yapılmalı,
-
“Genç Girişimci Desteği” bildirimi mali müşavir tarafından sisteme işlenmelidir.
Vergi Avantajı Uygulama Süreci
Kadın girişimciler, gelir vergisi muafiyetinden yararlanmak için aşağıdaki adımları izlemelidir:
1️⃣ İşyeri Açılışı:
Mali müşavir aracılığıyla vergi mükellefiyeti başvurusu yapılır.
2️⃣ Genç Girişimci Bildirimi:
Vergi dairesine “Genç Girişimci Kazanç İstisnası Bildirimi” sunulur.
3️⃣ Vergi Dairesi Onayı:
Vergi dairesi bildirimi onayladıktan sonra sistemsel olarak gelir vergisi muafiyeti aktif hale gelir.
4️⃣ Muhasebe Takibi:
Mali müşavir her yıl beyannameleri bu istisnaya uygun şekilde hazırlar.
Bu sayede kadın girişimci, 3 yıl boyunca kazancının 330.000 TL’lik kısmı için hiç vergi ödemez.
Kadın Girişimcilere Ek Vergisel Avantajlar
Kadın girişimciler, kazanç istisnasına ek olarak bazı dolaylı vergi avantajlarından da yararlanabilir:
-
KDV İstisnası: KOSGEB destekli bazı harcamalar için KDV ödenmez.
-
Gümrük Vergisi Muafiyeti: İthal makine ve teçhizat alımlarında belirli durumlarda uygulanabilir.
-
Faiz Desteği: Kadın girişimci kredilerinde faiz oranı devlet tarafından sübvanse edilebilir.
Ayrıca ihracat yapan kadın girişimciler için Ticaret Bakanlığı’nın %75’e kadar tanıtım ve fuar destekleri bulunur.
KOSGEB Kadın Girişimci Desteği ile Vergi Avantajını Birleştirin
Vergi istisnası ve Bağkur desteğine ek olarak, KOSGEB de kadın girişimcilere güçlü destek sağlar.
-
İş Geliştirme Desteği: Üst limit 1.500.000 TL, oran %80 (geri ödemeli).
-
Kadın Girişimci Ek Limiti: +150.000 TL,
-
Kuruluş Desteği İlavesi: +10.000 TL,
-
Performans Desteği: İlk yıl 20.000 TL, ikinci yıl 30.000 TL’ye kadar.
Bu destekleri aynı anda kullanmak mümkündür. Yani kadın girişimci hem vergi muafiyetinden yararlanır hem de KOSGEB’ten finansal destek alabilir.
Profesyonel Mali Müşavir Desteği Şart
Vergi avantajı uygulamaları, beyanname süreçleri ve teşvik kayıtları karmaşık olabilir.
Bu yüzden kadın girişimcilerin işin başında profesyonel bir mali müşavir ile çalışması büyük önem taşır.
Mali müşavir;
-
Gelir vergisi muafiyetini doğru sisteme işler,
-
Bağkur teşvikini aktif hale getirir,
-
KOSGEB belgelerini eksiksiz hazırlar,
-
İşletmenin muhasebe altyapısını kurar.
Bu şekilde hem vergi avantajları güvenceye alınır hem de olası cezalar önlenir.
Sonuç: Kadın Girişimciler İçin Çifte Avantaj
2025 yılında kadın girişimciler, hem gelir vergisi muafiyeti hem de KOSGEB destekleri ile güçlü bir finansal başlangıç yapabilir.
Bu avantajlardan yararlanmak, yalnızca başvuru sürecini doğru yönetmekle mümkündür.
“Cavit Bulut – Mali Müşavirlik Hizmetleri” olarak, kadın girişimcilere kuruluş, vergi ve teşvik başvurularında profesyonel destek sağlıyoruz.
İlk adımı birlikte atalım, kazancınızı büyütelim.
